根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求(以下簡稱“企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系”)，結(jié)合河南同力水泥股份有限公司(以下簡稱“公司”)內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，董事會對公司2017年12月31日(內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日)的內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行了評價。

　　一、重要聲明

　　按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其有效性，并如實披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責(zé)任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶法律責(zé)任。

　　公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險。

　　二、內(nèi)部控制評價結(jié)論

　　根據(jù)公司財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日，不存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷。董事會認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制。

　　根據(jù)公司非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷。自內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評價結(jié)論的因素。

　　三、內(nèi)部控制評價工作情況

　　(一)內(nèi)部控制評價范圍

　　公司按照風(fēng)險導(dǎo)向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域。

　　1、納入評價范圍的主要單位

　　納入評價范圍的主要單位包括河南同力水泥股份有限公司本部及河南省許平南高速公路有限責(zé)任公司、河南投資集團(tuán)控股發(fā)展有限公司、駐馬店市豫龍同力水泥有限公司、河南省同力水泥有限公司、河南省豫鶴同力水泥有限公司、新鄉(xiāng)平原同力水泥有限責(zé)任公司、洛陽黃河同力水泥有限責(zé)任公司、三門峽騰躍同力水泥有限公司、駐馬店市同力骨料有限公司、中非同力投資有限公司、濮陽同力建材有限公司。

　　納入評價范圍單位的資產(chǎn)總額占公司合并財務(wù)報表資產(chǎn)總額的100%，營業(yè)收入合計占公司合并財務(wù)報表營業(yè)收入總額的100%。

　　2、納入評價范圍的主要業(yè)務(wù)和事項

　　納入評價范圍的主要業(yè)務(wù)和事項包括：組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責(zé)任、企業(yè)文化、資金活動、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)務(wù)、研究與開發(fā)、工程項目、擔(dān)保業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)外包、財務(wù)報告、全面預(yù)算、合同管理、內(nèi)部信息傳遞和信息系統(tǒng)等。

　　3、重點關(guān)注的高風(fēng)險領(lǐng)域

　　重點關(guān)注的高風(fēng)險領(lǐng)域主要包括發(fā)展戰(zhàn)略、資金活動、銷售業(yè)務(wù)、采購業(yè)務(wù)、財務(wù)報告、全面預(yù)算、合同管理。

　　4、上述納入評價范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。

　　(二)內(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

　　公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系組織開展內(nèi)部控制評價工作。

　　公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度等因素，區(qū)分財務(wù)報告內(nèi)部控制和非財務(wù)報告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　1、財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

　　公司確定的財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　(1)重大缺陷

　　營業(yè)收入潛在錯報：營業(yè)收入總額的0.5%≤錯報

　　利潤總額潛在錯報：利潤總額的5%≤錯報

　　資產(chǎn)總額潛在錯報：資產(chǎn)總額的0.5%≤錯報

　　所有者權(quán)益潛在錯報：所有者權(quán)益總額的0.5%≤錯報

　　(2)重要缺陷

　　營業(yè)收入總額的0.2%≤錯報<營業(yè)收入總額的0.5%

　　利潤總額的2%≤錯報<利潤總額的5%

　　資產(chǎn)總額的0.2%≤錯報<資產(chǎn)總額的0.5%

　　所有者權(quán)益總額的0.2%≤錯報<所有者權(quán)益總額的0.5%

　　(3)一般缺陷

　　錯報<營業(yè)收入總額的0.2%

　　錯報<利潤總額的2%

　　錯報<資產(chǎn)總額的0.2%

　　錯報<所有者權(quán)益總額的0.2%

　　上述指標(biāo)在應(yīng)用時，采用孰低原則。

　　公司確定的財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　(1)重大缺陷

　　單獨缺陷或連同其他缺陷導(dǎo)致不能及時防止或發(fā)現(xiàn)并糾正財務(wù)報告中的重大錯報。

　　出現(xiàn)下列情形的，認(rèn)定為重大缺陷：

　?、?控制環(huán)境無效;

　　② 董事、監(jiān)事和高級管理人員舞弊行為;

　?、?外部審計發(fā)現(xiàn)當(dāng)期財務(wù)報告存在重大錯報，公司在運行過程中未能發(fā)現(xiàn)該錯報;

　?、?已經(jīng)發(fā)現(xiàn)并報告給管理層的重大缺陷在合理的時間后未加以改正;

　?、?公司審計委員會和審計部對內(nèi)部控制的監(jiān)督無效;

　?、?其他可能影響報表使用者正確判斷的缺陷。

　　(2)重要缺陷

　　單獨缺陷或連同其他缺陷導(dǎo)致不能及時防止或發(fā)現(xiàn)并糾正財務(wù)報告中雖然未達(dá)到和超過重要性水平，仍應(yīng)引起管理層重視的錯報。

　　(3)一般缺陷

　　不構(gòu)成重大缺陷或重要缺陷的其他內(nèi)部控制缺陷。

　　2、非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

　　公司確定的非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　缺陷認(rèn)定直接財產(chǎn)損失金額重大及造成負(fù)面影響。

　　重大缺陷：直接財產(chǎn)損失1000萬元以上，且對公司造成較大負(fù)面影響并以公告形式對外披露。

　　重要缺陷：直接財產(chǎn)損失100萬元-1000萬元(含1000萬元)或受到國家政府部門處罰但未對公司造成負(fù)面影響。

　　一般缺陷：直接財產(chǎn)損失100萬元(含100萬元)以下或受到省級(含省級)以下政府部門處罰但未對公司造成負(fù)面影響。

　　公司確定的非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　出現(xiàn)以下情形的，認(rèn)定為重大缺陷，其他情形按影響程度分別確定為重要缺陷或一般缺陷：

　?、龠`犯國家法律、法規(guī)或規(guī)范性文件;

　?、谥卮鬀Q策程序不科學(xué);

　　③制度缺失可能導(dǎo)致系統(tǒng)性失效;

　?、苤卮蠡蛑匾毕莶荒艿玫秸?

　?、萜渌麑居绊懼卮蟮那樾?。

　　(三)內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

　　1、財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

　　根據(jù)上述財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報告期內(nèi)公司不存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。

　　2、非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

　　根據(jù)上述非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。

　　四、其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項說明

　　無。

河南同力水泥股份有限公司董事會

2018年4月18日