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受5月17日股市大跌影響，多只基金對其投資的停牌股票采用“指數(shù)收益法”予以重新估值，一時間基金集體調整估值，成為基民關注的焦點。

受5月17日股市大跌影響，多家基金公司連日來陸續(xù)發(fā)布公告，對其旗下基金投資的停牌股票采用“指數(shù)收益法”予以重新估值，粗粗估算，5月17日暴跌已導致基金估值受損上億元。

“重估”暫涉47只基金

據(jù)早報記者統(tǒng)計，截至昨日，共有華安、上投摩根、泰信、嘉實、國泰、華夏等6家基金公司發(fā)布旗下基金持有停牌股票估值調整的公告，涉及基金共有47個。

華安基金18日發(fā)布公告稱，自5月17日起，將對旗下18家證券投資基金持有的雙匯發(fā)展(50.48,0.00,0.00%)(000895)進行估值調整。資料顯示，雙匯發(fā)展停牌始于今年3月22日，至今仍在停牌中。

受雙匯發(fā)展影響的還有上投摩根基金和嘉實基金。5月18日，上投摩根發(fā)布公告稱，其旗下中國優(yōu)勢證券投資基金對其所持有的雙匯發(fā)展自5月17日起采取指數(shù)收益法進行估值。其估值調整對前一估值日的基金資產凈值的影響為-0.94%。

嘉實基金則在一天后亦發(fā)布公告，將對雙匯發(fā)展自18日起進行估值調整，嘉實基金共有19只基金凈值受到影響。

冀東水泥(14.37,0.00,0.00%)(000401)是另一只基金大量持有且處于停牌的公司。19日，國泰基金公司公告稱，自5月17日起，按指數(shù)收益法對所管理的6只證券投資基金持有的冀東水泥進行估值。重新估值后，對國泰旗下6只基金的影響最大的是國泰金鼎價值混合基金，為-0.30%，影響最小的是國泰滬深300(2755.525,-6.65,-0.24%)指數(shù)，為-0.02%。

此外，泰信基金決定17日起對中國重工(7.50,0.00,0.00%)(601989)進行估值調整。該估值對泰信藍籌精選股票基金資產凈值的影響為前一估值日該基金資產凈值的0.29%。華夏基金公司決定18日起對太行水泥(10.60,0.00,0.00%)(600553)進行估值調整。該估值對興華證券投資基金資產凈值影響為-0.28%，對華夏復興股票型證券投資基金影響為-0.26%。

基金公司陸續(xù)發(fā)布估值調整公告，主要是證監(jiān)會去年推出的基金估值新政。根據(jù)中國證監(jiān)會去年9月12日發(fā)布的《關于進一步規(guī)范證券投資基金估值業(yè)務的指導意見》，停牌股潛在估值調整對前一估值日的基金資產凈值的影響在0.25%以上的，基金公司應參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化等因素，調整最近交易市價，確定公允價值。

基金受損或已過億

根據(jù)公告，冀東水泥估值調整后，對國泰基金區(qū)位優(yōu)勢股票、國泰金鼎價值混合、國泰金牛創(chuàng)新股票、國泰滬深300指數(shù)、國泰中小盤成長股票、國泰金鹿保本混合(二期)的影響分別為-0.28%、-0.30%、-0.12%、-0.02%、-0.05%、-0.14%。

以國泰基金旗下各基金一季末的份額和截至18日的單位凈值計算，在重新估值后，國泰基金因持有冀東水泥而進行估值調整，資產規(guī)模根據(jù)國泰基金一季度公布的相關數(shù)值，本次冀東水泥的估值調整給國泰基金帶來共計2954.36萬元的虧損；而上投摩根中國優(yōu)勢截至一季度末的基金份額為26.7億份，其單位凈值為2.04元/份，以此計算，該基金資產規(guī)模約56.3億元，按照0.94%的凈值損失，上投摩根中國優(yōu)勢則虧5293.79萬元。

以同樣方式計算，華夏系兩基金受太行水泥影響，總計虧1775萬元，泰信基金則受中國重工影響，估值受損約101萬元。僅僅這幾只已公布具體受損情況的基金，在經(jīng)過重新估值后，凈值損失已接近億元，而多數(shù)基金沒有公布具體的估值受損情況。

此外，公開資料顯示，截至今年一季度末，興業(yè)、諾安、長盛、易方達等基金公司旗下基金持有雙匯發(fā)展，但是截至發(fā)稿時，未見上述基金公司相關公告。而持有中國重工、太行水泥其他基金公司未見相關公告。公開資料顯示，截至今年一季度末，廣發(fā)、富國、南方等基金公司旗下基金持有太行水泥；招商、景順長城等基金公司旗下基金持有中國重工。